Tilintarkastus
Varsinainen yhtiökokous valitsee tilintarkastajan ja päättää tilintarkastajalle maksettavista palkkioista. Yhtiössä on vähintään yksi tilintarkastaja, jonka on oltava Keskuskauppakamarin hyväksymä tilintarkastusyhteisö. Voimassa olevien tarkastussäännösten mukaisesti tehtävien lisäksi tilintarkastaja raportoi Tiimari Oyj Abp:n hallitukselle.
Sisäpiirisäännökset
Tiimari Oyj Abp noudattaa Helsingin Pörssin sisäpiiriohjeita ja – määräyksiä ja lisäksi omia sisäpiiriohjeita. Sisäpiiriin kuuluvien kaupankäyntirajoite yhtiön osakkeilla on 28 pv ennen tulos- ym. tiedotteita. Julkinen sisäpiirirekisteri on nähtävillä Suomen Arvopaperikeskus Oy:n NetSire-palvelussa.
Riskienhallinta
Yhtiön hallitus vastaa hallinnosta ja toiminnan asianmukaisesta järjestämisestä. Käytännössä toimitusjohtajan tehtävä on yhdessä muun johdon kanssa huolehtia muun muassa kirjanpidon ja valvontamekanismien järjestämisestä.
Konsernin taloudellista kehitystä seurataan kuukausittain koko konsernin kattavan raportointijärjestelmän kautta. Järjestelmä sisältää tuloslaskelman, tasetiedot, kassavirran ja tärkeimmät tunnusluvut.
Liiketoimintoja johtaa konsernin johtoryhmä. Päivittäisten liiketoimintariskien hallinnasta vastaavat tytäryhtiöt käyttäen hyväkseen konsernin erikoisosaamista.
Tiimarin riskienhallinnan tehtävä on tunnistaa, arvioida ja hallinnoida liiketoiminnan tavoitteiden saavuttamista uhkaavia riskejä. Riskienhallinnan tavoitteena on tukea taloudellisten tavoitteiden saavuttamista sekä turvata toiminnan jatkuvuus. Yhtiön hallitus seuraa ja valvoo riskienhallinnan toimivuutta ja yhtiön toimitusjohtaja ja johtoryhmä vastaavat päivittäisten liiketoimintariskien seurannasta, hallinnoinnista ja tunnistamisesta.
Yhtiöllä on liiketoimintaansa varten tavanomaiset ja johdon näkemyksen mukaan riittävät työnantajavakuutukset, toiminnan ja johdon vastuuvakuutus, omaisuus-, palo-, keskeytys-, tavarankuljetus-sekä oikeusturvavakuutus. Vakuutusten hallinnointi on pääosin keskitetty konsernihallintoon paikallisia henkilövakuutuksia lukuun ottamatta.
Konsernin taloushallinto hallinnoi rahoitusriskejä hallituksen hyväksymien periaatteiden mukaisesti. Kuvaus rahoitusriskien hallinnasta on esitetty vuosikertomuksessa osana tilinpäätöstä.
Lähiajan riskejä ja epävarmuustekijöitä
Yleinen taloudellinen epävarmuus Suomessa ja Euroopassa ja kilpailutilanteen kiristyminen voivat vaikuttaa negatiivisesti yhtiön liikevaihtoon, tulokseen ja taloudelliseen asemaan. Samoin epäonnistuminen yhtiön strategian toteuttamisessa, kuluttajien odotuksia vastaavien valikoimapäätösten tekemisessä tai myymäläkonseptiuudistuksissa sekä mahdolliset tuotteiden saatavuuteen ja toimitusketjun toimivuuteen liittyvät häiriöt (logistiikka ja tavaravirtariskit) voivat johtaa siihen, että yhtiö ei saavuta asettamiaan taloudellisia tavoitteita.
Yhtiön rahoituksen riittävyys on herkkä asetettujen taloudellisten tavoitteiden toteutumiselle. Yhtiön rahoituksen riittävyys on toiminnan sesonkiluoteisuudesta johtuen herkkä erityisesti joulumyynnin onnistumiselle. Yhtiön rahoitussopimukseen sisältyy kannattavuuteen, likviditeettiin ja omavaraisuuteen liittyviä kovenanttiehtoja, joiden toteutumatta jääminen voi johtaa rahoitussopimuksen irtisanomiseen. Mikäli taloudelliset tavoitteet eivät toteudu odotusten mukaisesti, voi yhtiö myös joutua sopeuttamaan toimintaansa
lykkäämällä suunniteltuja investointeja tai neuvottelemaan lisärahoituksesta. Mikäli yhtiö ei saavuta taloudellisia tavoitteitaan tai kovenanttiehtojaan, eikä yhtiö onnistu lyhyt- tai pitkäaikaisen rahoituksen uudelleenjärjestelyssä, voi tämä johtaa käyttöpääoman ehtymiseen, rahoitussopimusten irtisanomiseen ja
vaikeuksiin yhtiön liiketoimintaan jatkamisessa.
Liiketoiminnan tappiollisuuden ja tehtyjen investointien myötä yhtiölle on kertynyt merkittävä määrä lyhytaikaista korollista lainaa yhtiön pääomistajalta ja yhtiö on päättänyt selvittää erilaiset vaihtoehdot pitkäaikaisen rahoituksen turvaamiseksi.
Yhtiöllä on konsernitaseen mukaan liikearvoa 23,8 milj. euroa. Liikearvoa verrataan vähintään jokaisena tilinpäätöspäivänä siitä kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Liikearvo on herkkä erityisesti poikkeamille yhtiön rahavirtaennusteista sekä diskonttauskoron muutoksille. Näiden tekijöiden muuttuessa negatiivisesti yhtiö voi joutua tekemään liikearvon arvonalentumiskirjauksen.
Tarkemmat kuvaukset yhtiön riskeistä esitetään vuodelta 2012 julkaistavassa tilinpäätöksessä.
Sisäinen valvonta
Yhtiön hallitus ja johto vastaa toiminnan valvonnasta. Liiketoiminnan valvontaa varten Yhtiössä on käytössä Yhtiön liiketoiminnan edellyttämät laskenta- ja muut tietojärjestelmät.
Sisäinen valvonta on osa Yhtiön johtamisprosessia. Sisäisen valvonnan tavoitteena on varmistaa, että Yhtiön toiminnalle asetetut päämäärät ja tavoitteet saavutetaan. Sisäinen tarkastus toimii hallituksen päätösten mukaisesti.
Sisäisen tarkastuksen tehtävänä on arvioida
- sisäisen valvonnan järjestelmien ja riskienhallintatoimintojen säännöstenmukaisuutta ja tarkoituksenmukaisuutta
- resurssien tehokasta ja taloudellista käyttöä
- johtamisessa ja päätöksenteossa käytettävän tiedon luotettavuutta.
Sisäinen tarkastus pyrkii toiminnallaan edistämään riskienhallinnan kehittymistä Yhtiössä.
Yhtiöllä ei ole omaa sisäistä tarkastustoimintoa. Hallitus arvioi sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tehokkuutta säännöllisesti ja päättää mahdollisista erityistoimista sen mukaisesti.